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Questions fréquentes

財務キャッシュフローに関するよくある質問

キャッシュフロー計算書で最も重要な項目は何ですか?

営業活動によるキャッシュフローが最も重要です。これは企業の本業でどれだけ現金を生み出しているかを示し、経営の健全性を判断する基本指標となります。

キャッシュフローが黒字なのに倒産する企業があるのはなぜですか?

これは「利益」と「キャッシュフロー」の違いによるものです。帳簿上は利益が出ていても、売掛金の回収遅れや在庫過多などで現金が不足すると、資金ショートを起こす可能性があります。

スタートアップのキャッシュフロー管理で特に注意すべき点は?

成長期のスタートアップは投資活動による支出が大きくなりがちです。少なくとも6ヶ月分の運転資金を確保し、バーンレート(資金消費率)を常にモニタリングすることが重要です。